Як зареєструвати МФО

1. Що таке МФО
2. Організаційні вимоги до мікрофінансової організації
3. Документи для реєстрації МФО
4. Внесення МФО в реєстр Центробанку
5. Реєстрація МФО крок за кроком

Мікрофінансові організації в Росії мають не найкращу репутацію. При згадці слова «МФО» часто виникають асоціації з грабіжницькими відсотками, шахрайством і колекторами, які діють на межі правового поля. Проте, було б несправедливо говорити про те, що держава абсолютно не контролює цей сектор фінансового ринку. Насправді ситуація тут змінюється на краще з кожним роком, тому якщо вас цікавить, як відкрити МФО, читайте нашу статтю.

Що таке МФО

МФО - це абревіатура від «мікрофінансових організація». МФО не відноситься до банківським організаціям, хоча теж видає позики (кредити) і залучає інвестиції під відсотки. Основні клієнти мікрофінансових організацій - це фізичні особи, яким з різних причин важко або неможливо отримати банківський кредит. Це безробітні, студенти, пенсіонери, особи з поганою кредитною історією.

Але клієнтами МФО стають і цілком забезпечені громадяни, яким терміново знадобилася невелика сума в борг на короткий термін. Чому на короткий? Тому що, на відміну від річних банківських відсотків, відсотки за позиками МФО вважають в днях. Наприклад, до 2017 року нормальної вважалася ставка в 1,5-2% в день, а в перерахунку на річні відсотки виходило, що позичальник переплачував в 7-8 разів.

Законом № 230-ФЗ 03.07.2016 з 2017 року встановлено обмеження відсотків по мікропозик:

1. Якщо термін повернення споживчого позики не перевищує одного року, то відсотки припиняють нараховуватися після того, як вони досягнуть трикратного розміру суми позики. Наприклад, якщо позичальник отримав 10 000 рублів, то вимагати від нього повернути можна не більше 40 000 рублів, з урахуванням самої суми позики. Таке нарахування відсотків допускається для договорів позики, термін яких ще не минув.
2. Якщо ж позику вже прострочений, то відсотки по ньому не можуть перевищувати двократного розміру позики. Тобто, з позичальника, який не повернув вчасно отримані 10 000 рублів, можна вимагати не більше 30 000 рублів.

Але навіть з урахуванням таких обмежень і високим ризиком неповернення виданих сум створення МФО часто виявляється дуже вигідним бізнесом.

В організаційно-правовому сенсі МФО - це комерційна організація, зареєструвати яку можна в формі ТОВ або АТ. Наш безкоштовний сервіс заповнення реєстраційних документів дозволяє зробити це тільки для товариств з обмеженою відповідальністю, тому розповімо, як відкрити МФО в цьому форматі.

Організаційні вимоги до мікрофінансової організації

Перш ніж розповідати про процедуру реєстрації мікрофінансової організації, треба розібратися, які їх види існують. Справа в тому, що в залежності від виду МФО, встановлені різні вимоги до розміру статутного капіталу і до найменування організації.

У цій таблиці ми вказали основні відмінності видів мікрофінансових організацій, а повний їх перелік доступний в документі , Розробленому Центробанком.

Мікрофінансових корпорація (МФК)

Мікрокредітной компанія (МКК)

Розмір власних коштів (статутного капіталу) - не менше 70 мільйонів рублів

Спеціальних вимог до статутного капіталу не встановлено, тому реєстрація можлива з мінімальним розміром для ТОВ - 10 000 рублів.

У найменуванні повинно міститися словосполучення «мікрофінансових компанія» і вказівку на її організаційно-правову форму

У найменуванні повинно міститися словосполучення «мікрокредітной компанія» і вказівку на її організаційно-правову форму

Дозволено залучення грошових коштів від фізичних осіб, які не є засновниками, на суму не менше 1,5 млн рублів

Залучити кошти на будь-яку суму можна тільки від фізичних осіб-засновників МКК

Положення про такому суттєвому розмірі статутного капіталу (70 млн рублів) для реєстрації МФО у вигляді мікрофінансової компанії внесено не так давно - законом 29.12.2015 № 407-ФЗ. Все мікрофінансові організації, вже зареєстровані до 2016 року, повинні були до кінця березня 2017 року визначитися, до якого виду МФО вони відносяться, і, при необхідності, довести свій капітал до потрібної суми.

Що стосується мікрокредітних організацій, то хоча для них Центробанк не встановив спеціальний розмір статутного капіталу, реєструвати МФО з сумою в 10 000 рублів явно не варто.

По-перше, видача позик - це основний вид діяльності МКК, і без початкових грошових вкладень організація просто не зможе працювати. По-друге, закон від 02.07.2010 № 151-ФЗ «Про мікрофінансової діяльності та мікрофінансових організаціях» встановлює, що засновники повинні схвалювати всі угоди розміром більше 10% від балансової вартості майна. Виходить, що при мінімально можливому статутному капіталі для МКК (10 000 рублів) засновникам доведеться збиратися для схвалення всіх позик з сумою понад 1 тисячі рублів, що, звичайно, дуже проблематично.

У реальності при реєстрації мікрофінансової організації і для початку її нормальної роботи потрібно внести не менше 500 тисяч рублів.

Документи для реєстрації МФО

Зареєструвати мікрофінансову організацію можна тільки у вигляді юридичної особи. Індивідуальні підприємці займатися такою діяльністю не має права.

Зверніть увагу: з 29 квітня 2018 року в заяві на реєстрацію заявник повинен вказувати свою електронну адресу. Документи, що підтверджують факт реєстрації (лист записи ЕГРІП або ЕГРЮЛ, статут з відміткою ИФНС, свідоцтво про постановку на податковий облік), направляються інспекцією не в паперовому вигляді, як раніше, а в електронному. Паперові документи, на додаток до електронних, можна буде отримати тільки за запитом заявника.

Якщо реєстрація МФО відбувається в форматі товариства з обмеженою відповідальністю, то в ИФНС подається стандартний пакет документів:

1. Заява на реєстрацію юридичної особи за формою Р11001 . Фірмове найменування мікрофінансової організації повинно містити словосполучення «мікрофінансових компанія» або «мікрокредітной компанія» (вимога статті 5 закону № 151-ФЗ).
2. Статут МФО в двох примірниках. У статуті треба вказати розмір статутного капіталу, який має відповідати вигляду мікрофінансової організації (МФК або МКК).
3. Рішення єдиного засновника або протокол загальних зборів засновників . До засновникам-фізичним особам і до керівника МФО закон № 151-ФЗ ставить вимогу - відсутність незнятої або непогашеної судимості за злочини проти державної влади або в економічній сфері.
4. Підтвердження оплати держмита за реєстрацію МФО на суму 4000 рублів.
5. Документи на юридичну адресу (копія свідоцтва про власність на нежитлове приміщення або гарантійний лист ). До приміщення МФО закон не пред'являє будь-яких вимог, але з огляду на, що в ньому зберігаються готівкові гроші, об'єкт, звичайно, повинен здаватися під охорону. Рекомендуємо заздалегідь уточнювати у охоронних підприємств, які умови до організації приміщення треба дотримати.

Заява про перехід на спеціальний податковий режим в інспекції не приймуть, тому що мікрофінансові організації працюють тільки на загальній системі оподаткування. При подачі через представника додатково треба підготувати довіреність на реєстраційні дії.

Варіанти подачі документів на реєстрацію МФО стандартні:

• особистий візит засновників до податкової інспекції;
• поштовим відправленням;
• через представника;
• завірені електронним підписом.

При подачі документів поштою або за дорученням заяву за формою Р11001 треба завірити у нотаріуса.

Реєстрація МФО в податковій інспекції здійснюється за три робочих дні, без урахування днів подачі і отримання документів. Якщо все в порядку, то ИФНС направляє заявникам лист записи ЕГРІП за формою № Р50007, один примірник статуту та свідоцтво про постановку на податковий облік в електронному вигляді.

Внесення МФО в реєстр Центробанку

На отриманні документів з ИФНС реєстрація МФО не закінчується, поки ще це просто звичайна юридична особа. Відповідно до закону № 151-ФЗ спеціальні права і обов'язки мікрофінансових організація отримує тільки після внесення відомостей про неї до реєстру Центробанку.

Реєстрація МФО в реєстрі ЦБ відбувається в заявному порядку, в пакет документів входять:

• заяву про внесення відомостей до реєстру мікрофінансових організацій;
• копія статуту та рішення про реєстрацію МФО;
• копія наказу про призначення директора;
• відомості про юридичну адресу;
• відомості про засновників;
• довідка про відсутність судимості засновників і керівників МФО;
• документ про сплату мита на 1500 рублів;
• правила внутрішнього контролю.

Заява та відомості про засновників заповнюються за формою додатків 1 і 2 до Вказівкою Банку Росії від 28.03.2016 N 3984-У (є у вільному доступі). Інформацію про внесення відомостей про організацію в ЕГРЮЛ Центробанк запитує в податкових органах самостійно.

Документи подають в територіальні установи Банку Росії по взаємодії з суб'єктами мікрофінансування (контакти можна знайти на сайті ЦБ). Реєстрація МФО в реєстрі Центробанку відбувається протягом 30 робочих днів з дня подачі документів. Після внесення в реєстр організація може приступати до своєї мікрофінансової діяльності.

Реєстрація МФО крок за кроком

І тепер коротко по кроках про те, як відкрити МФО (покрокова інструкція):

Крок 1. Вивчіть вимоги Центробанку до діяльності мікрофінансових і мікрокредітних компаній і вирішіть, який вид МФО ви будете реєструвати.

Крок 2. Виберіть організаційно-правову форму своєї організації. Якщо це ТОВ, то документи для реєстрації можна безкоштовно підготувати в нашому сервісі.

Крок 3. Уточніть, які вимоги до організації приміщення треба дотримати, щоб передати об'єкт під охорону. Можливо, що спочатку обраний юридична адреса для цього не підійде.

Крок 4. Зареєструйте організацію в податковій інспекції.

Крок 5. Подайте документи для внесення МФО в реєстр Центробанку.

У процедурі реєстрації МФО виникли питання? Отримайте безкоштовну консультацію фахівців-реєстраторів вашого регіону.