Що таке банківська гарантія і як її отримати

1. Що таке банківська гарантія і чому вона краще грошового депозиту
2. Види банківської гарантії
3. Типи банківської гарантії
4. Як отримати банківську гарантію
5. Які документи і відомості потрібні для отримання банківської гарантії
6. Відомості про розглядах і виробництвах
7. Відомості про податкову звітність
8. Де можна отримати банківську гарантію
9. Банківські гарантії по 44-ФЗ і по 223-ФЗ
10. Механізм розкриття банківської гарантії
11. Підстави для припинення гарантії
12. Реєстр банківських гарантій
13. Коли замовник може відмовити в прийомі гарантії
14. Коли банк може відмовитися від виплати по банківській гарантії

Розберемося, що таке банківська гарантія і чому вона краще грошового депозиту, як отримати гарантію від банку і які документи і відомості для цього потрібні, про механізм розкриття банківської гарантії і підставі для її припинення.

Для участі в закупівлях потенційному постачальнику потрібно довести замовнику свою платоспроможність, намір брати участь в закупівлі та можливість виконати контракт без порушень. Для цього потрібно внести забезпечення контракту і / або заявки. Зробити це можна двома способами:

• Внести грошовий депозит;
• Надати банківську гарантію.

Перший спосіб використовується в більшості закупівельних процедур по 44-ФЗ і для замовника він найнадійніший. Якщо учасник закупівлі готовий «заморозити» на час грошові кошти - значить, дійсно має намір укласти і виконати контракт.

Але не кожен учасник готовий вилучати з обороту підприємства живі кошти, не маючи впевненості в перемозі. Найоптимальнішим рішенням для учасника закупівель (якщо дозволяють умови закупівлі) є забезпечення у вигляді банківської гарантії. Банківські гарантії використовуються в закупівельних процедурах як по 44-ФЗ так і по 223-ФЗ.

Що таке банківська гарантія і чому вона краще грошового депозиту

Банківська гарантія - це своєрідна страховка для замовника. У разі якщо постачальник не виконає своїх зобов'язань за контрактом або виконає їх неналежним чином і не в повній мірі, замовник може звернутися в банк, який видав гарантію. Виплата грошових коштів за гарантією називається «розкриттям банківської гарантії».

Банківська гарантія зручніше грошового депозиту бо:

• У разі використання грошового депозиту, організації доведеться вилучити з обороту і заморозити частину коштів. «Стаціонарні гроші» не приносять доходу. Тому збитки, яких зазнає учасник закупівлі від того, що його гроші не будуть працювати, як правило, перевищують суму коштів, витрачених на оформлення банківської гарантії.
• Банківська гарантія - набагато вигідніше грошового депозиту. Грошей витрачених на гарантію ніхто не поверне, але в цьому випадку можна брати участь у закупівлях, що не вилучаючи коштів з обороту організації.

✔ Матеріали по темі:

Банківська гарантія - це зобов'язання з виплати замовнику коштів, яке бере на себе кредитна установа (банк). По суті - це документ в паперовому або електронному вигляді, в якому міститься інформація про:

• Сумі, яку повинен буде сплатити замовнику банк;
• Зобов'язання постачальника, виконання яких гарантує банк;
• Терміни дії гарантії;

Якщо гарантія умовна, то в ній вказується перелік документів, які замовник повинен буде надати банку, коли буде потрібно виплата по гарантії.

Види банківської гарантії

Можна виділити кілька видів банківської гарантії в залежності від цілей, на які направлено її отримання:

Для забезпечення виконання контракту. Найпоширеніший вид гарантії. Постачальник повинен її надати для того, щоб замовник знав, що в разі невиконання постачальником зобов'язань за контрактом, замовник може звернутися за стягненням неустойки та збитків в банк, що видав документ.

Для забезпечення заявки на участь. Така гарантія потрібна постачальнику, щоб довести свій намір брати участь в закупівлі. Постачальник, який витратив кошти на отримання гарантії, навряд чи буде відкликати свою заявку.

Для повернення авансового платежу. Авансовий платіж - завжди ризик для замовника. За умовами цього виду гарантії банк повинен компенсувати замовникові авансовий платіж передбачений умовами контракту в разі, якщо постачальник відмовиться виконувати свої зобов'язання після отримання авансу.

Типи банківської гарантії

Банківські гарантії поділяються на:

• відкличні;
• безвідкличні;
• умовні;
• Безумовні.

Відклична банківська гарантія - це зобов'язання, від виконання якого кредитна організація може відмовитися в односторонньому порядку, просто поставивши замовника перед фактом. У такій гарантії повинен бути вказаний перелік ситуацій, при настанні яких банк може відкликати гарантію.

Безвідклична банківська гарантія - це зобов'язання, яке банк виконує в будь-якому випадку. Якщо у банку відкликали ліцензію або визнали банкрутом - замовник повинен звернутися до конкурсного керуючого за розкриттям гарантії (Лист Мінфіну Росії від 24.09.2015).

Умовна банківська гарантія - такий вид гарантії, при якому замовник для розкриття гарантії повинен надати банку документи про те, що постачальник не виконав своїх зобов'язань за контрактом. Перелік таких документів затверджено Постановою Уряду РФ від 08.11.2013. Серед таких документів може бути:

• розрахунок необхідної суми;
• платіжні доручення по перерахуванню авансу;
• наказ про призначення керівника підприємства;
• копія контракту;
• копія самої гарантії.

Якщо замовник не надасть документи або представить недостовірні документи - банк відмовиться від виплати по гарантії на підставі ст.376 ГК РФ.

При проведенні конкурсів і аукціонів по Закону № 44-ФЗ замовник зобов'язаний встановити вимогу до забезпечення заявок. При цьому в документації повинен бути зазначений розмір забезпечення заявок.

Даний калькулятор призначений для правильного розрахунку розміру забезпечення заявки учасником.

Безумовна банківська гарантія - це така гарантія, за умовами якої замовник не зобов'язаний надавати банку доказів настання обумовлених в гарантії ситуацій. Від замовника потрібно тільки заяву про розкриття гарантії.

↻ Повернутись до початку

Як отримати банківську гарантію

Зазвичай термін видачі гарантії не перевищує 5 днів. Для того щоб отримати банківську гарантію потенційному учаснику торгів треба провести аналіз ринку банківських гарантій. Як правило, вартість гарантії варіюється від 2% до 10% від суми гарантії. Гарантія може бути видана як в паперовому, так і в електронному вигляді.

Проаналізувати пропозиції банків індивідуально під кожну закупівлю сьогодні можна без особистого візиту до кредитної установи, тобто дистанційно, направивши всю необхідну інформацію по електронній пошті:

1. Посилання на закупівлю, в якій організація планує брати участь;
2. Статутні документи та відомості про фінансово-господарської діяльності організації.

Але необхідно пам'ятати, що попередня інформація по вартості гарантії, яку банк надав на підставі електронних документів - не є вичерпною. У будь-якому випадку можуть виникнути обставини, які змусять банк не тільки змінити рішення про вартість гарантії, але і рішення про можливість її видачі. Це може статися, якщо організація надала недостовірну інформацію.

✔ Пропонуємо Вам ознайомитися:

Які документи і відомості потрібні для отримання банківської гарантії

Багато кредитні установи надають послуги з видачі банківських гарантій. У них різні тарифи і різний перелік документів. Як правило, в цей перелік входять:

• Заява на видачу банківської гарантії;
• Статутні документи організації (Статут, свіжа виписка з ЕГРЮЛ, Накази про призначення на посади керівника, головного бухгалтера та ін.);
• Бухгалтерський баланс підприємства;
• Звіт про прибутки і збитки (Ф2);
• Податкові декларації (Податок на прибуток, ПДВ);
• Відомості про судові розгляди і виконавчих провадженнях.

Також потрібно буде надати банку документи закупівлі, в якій організація планує брати участь. Банк просить надати відомості про судові розгляди, в яких бере участь організація-одержувач гарантії, як в якості позивача, так і в якості відповідача.

Відомості про розглядах і виробництвах

Якщо надані відомості виявляться недостовірними - банк, швидше за все, відмовить у видачі гарантії. Якщо розгляду мають місце - організації краще заявити про це відразу із зазначенням номера справи, щоб банк міг у разі потреби ознайомитися з матеріалами справи і прийняти рішення.

Виконавчі провадження, порушені стосовно організації - одержувача гарантії також можуть стати перешкодою для видачі банківської гарантії. Приховування цієї інформації не дасть очікуваного результату - співробітники банку можуть в режимі онлайн, маючи тільки ІПН організації знайти в електронній картотеці арбітражних справ відомості про судові розгляди. Така ж форма пошуку інформації використовується і щодо виконавчих проваджень.

Відомості про податкову звітність

Банк в будь-якому випадку буде дуже ретельно перевіряти на достовірність всі відомості, які надасть організація. Податкові декларації, як правило, просять надати з відміткою податкової інспекції про прийняття документа (раніше - друк, зараз - електронна відмітка).

✔ Матеріали по темі:

Звичайно, організація може надати декларацію не відповідає дійсності, оскільки інспекція спочатку приймає декларації, а потім перевіряє, але для організації це буде пов'язане з рядом складнощів в подальшому. Потрібно буде здавати коригування до податкової. Якщо коригувань буде занадто багато - з податкової прийде запит про надання роз'яснень.

На нього потрібно буде вчасно зреагувати, інакше можуть послідувати санкції аж до блокування розрахункового рахунку. Щоб уникнути всіх цих неприємностей - краще не намагатися прикрасити ситуацію - аби отримати можливість брати участь у закупівлях.

↻ Повернутись до початку

Де можна отримати банківську гарантію

Банківську гарантію для участі в закупівлях по 44-ФЗ може видати тільки банк, що входить до Переліку Мінфіну, з ним можна ознайомитися на офіційному сайті міністерства. Перелік постійно оновлюється. Станом на кінець 2016 року в нього входило 286 кредитних організацій. Банк, що видає гарантію повинен відповідати ряду вимог, а саме:

• Банківська ліцензія не менше ніж на 5 років;
• Статутний капітал банку повинен становити не менше 1 млрд. Рублів;
• Щодо банку не повинна проводитися процедура санації.

Для забезпечення закупівель в рамках 223-ФЗ таких суворих вимог немає, учасник може сам вибрати в який банк йому звернутися. Як правило, банк, в якому у організації вже відкритий рахунок, швидше і на більш вигідних умовах надає гарантію, якщо володіє таким правом. Виниклі відносини між клієнтом і банком потенційно зменшують термін перевірки організації і достовірності її документів, оскільки банк знає про фінансову діяльність організації - клієнта з перших рук.

Банківські гарантії по 44-ФЗ і по 223-ФЗ

В рамках 44-ФЗ банківську гарантію в якості забезпечення заявки і / або виконання контракту можна використовувати в:

• конкурсах;
• Закритих аукціонах.

До банківських гарантій для участі в закупівлях по 44-ФЗ пред'являються обов'язкові вимоги, а саме:

• Гарантію може видати тільки кредитна установа з переліку Мінфіну;
• Гарантія повинна бути безвідкличної;
• У ній повинно бути зазначено умова про виплату неустойки за кожен день прострочення.

Коли банк видає гарантію, він зобов'язаний протягом одного робочого дня внести відомості про виданої гарантії до спеціального реєстру в ЄІС. Якщо замовником буде встановлено, що гарантія, яку учасник надав у якості забезпечення, відсутня в реєстрі банківських гарантій - документ не приймуть.

Закон 223-ФЗ надає замовнику набагато більшу свободу дій, і строгих вимог до банківських гарантій, на відміну від 44-ФЗ, немає. Всі вимоги замовник прописує самостійно в Положенні про закупівлю.

✔ Матеріали по темі:

(Cкачать шаблон)

(Cкачать шаблон)

Механізм розкриття банківської гарантії

Для того щоб отримати виплату по банківській гарантії, замовнику потрібно:

• Звернутися в банк з вимогою про розкриття гарантії.
• Залежно від форми гарантії - надати відомості про настання умов, при яких банк повинен виконати зобов'язання.

Підстави для припинення гарантії

Банківська гарантія може бути припинена коли:

• Гарантія розкрита, тобто по ній вже проведена виплата;
• Закінчився термін дії гарантії;
• Замовник відмовився від своїх прав по виплаті;
• Замовник укладає з банком угоду про припинення зобов'язань за гарантією.

Як тільки банк дізнається про припинення гарантії - він зобов'язаний відразу ж повідомити про це організацію, якій гарантія була видана.

↻ Повернутись до початку

Реєстр банківських гарантій

У ЄІС є інформаційна база (реєстр) за виданими банківських гарантій. Замовник по 44-ФЗ може прийняти тільки ту гарантію, відомості про яку є в цьому реєстрі. Цей захід обережності - ефективний засіб страховки замовника від «липових гарантій».

До появи зазначеного реєстру замовники часто стикалися з випадками шахрайства відносно виданих гарантій, а саме:

• Гарантія видавалася, а коли наступали умови, при яких замовник міг вимагати виплату - кредитна установа відмовлялося від самого факту видачі такої гарантії.
• Банк видавав безвідкличну гарантію, привласнював їй певний номер, а при настанні умов розкриття гарантії, надавав документи, в яких зазначена гарантія вважалася відкличний і відмовлявся від виплати.
• Гарантія видавалася на основі застарілих або втрачених документів і не була нічим забезпечена.

При роботі з бюджетними коштами такі ризики неприйнятні.

Коли замовник може відмовити в прийомі гарантії

Замовник може відмовитися приймати банківську гарантію тільки в двох випадках:

• Якщо відомості про гарантії, яку надав постачальник, відсутні в реєстрі банківських гарантій в ЄІС (в рамках 44-ФЗ);
• Коли гарантія не відповідає вимогам ч. 2, 3 ст. 45 Закону № 44-ФЗ.

Коли банк може відмовитися від виплати по банківській гарантії

Законодавством передбачено всього два випадки, при яких банк, що видав гарантію, може відмовитися від її розкриття:

• Закінчився термін дії гарантії;
• Замовник посилається на умови, які не прописані в гарантії або не може належним чином підтвердити наступ умов, зазначених в гарантії.

За замовчуванням гарантія повинна бути видана на термін, що перевищує термін виконання контракту на місяць. Такий часовий запас надає замовнику можливість врегулювати бюрократичні процедури, зібрати і надати всі необхідні документи.

↻ Повернутись до початку