Як заповнювати журнал касира-операціоніста FAQ (Питання та відповіді)

Як заповнювати журнал касира-операціоніста 14.12.2013 10:23

Графи журналу касира-операціоніста

Графа 1: Дата (зміна)

Ставиться дата зняття Z - звіту, який вноситься в журнал. Якщо за цю дату було знято кілька Z - звітів, то їх все треба вносити окремим рядком, але всі вони будуть однією датою. Слово "зміна" в цій графі означає, що якщо за одну дату у вас працювало дві зміни і два різних касира ви можете (не обов'язково) поставити в дужках номер зміни, наприклад: 01.02.2013 (1).

Графа 2: Номер відділу (секції)

У цій графі ставляться номера відділів, на які пробивалися суми за дану зміну. Цю графу можна не заповнювати, якщо ви все пробиваєте на один відділ, наприклад перший. Навіть якщо ви пробиваєте суми на кілька відділів ви можете не заповнювати цю графу, тим більше що розподіл по відділах не передбачено в Z - звітах багатьох касових апаратів.

Графа 3: Прізвище, Ім'я, По батькові касира

Тут пишеться П.І.Б. касира. Якщо касир, адміністратор, бухгалтер, генеральний директор в одній особі, значить в цю графу потрібно вписати їх прізвища.

Графа 4: Порядковий номер контрольного лічильника (звіту фіскальної пам'яті) на кінець робочого дня, (зміни)

Тут записується порядковий номер номер Z - звіту, його можна взяти на самому звіті.

Графа 5: Порядковий номер контрольного лічильника (звіту фіскальної пам'яті), який реєструє кількість перекладів показань підсумовуючого грошового лічильника

Тут копіюються дані з графи 4. Це застаріла форма документа, що припускає по-старому, що лічильник Z-звітів обнулятиметься. В сучасних касових апаратах ця функція прибрана.

Графа 6: Показання лічильниках на початок робочого дня (зміни)

Ця графа обов'язкове до заповнення. У ній пишеться накопичувальний підсумок на початок дня - сума всіх пробитих на касовому апараті грошей за весь період його існування. Ця сума збільшується з кожним знятим Z - звітом. Через деякий час після роботи на касовому апараті ця сума може досягати мільйонів, а дасть бог і мільярдів рублів.
якщо касовий апарат новий, то перше накопичення у вас буде дорівнює 1 руб. 11 коп. - саме цю суму вимагає пробити податковий інспектор при реєстрації касового апарату.

Якщо касовий апарат не новий, то дані для цієї графи беруться з:

• графи 9 попереднього дня (найпоширеніший спосіб)
• з ранкового X-звіту. Правда не кожен касовий апарат друкує накопичення в Х - звітах
• суму в цій графі можна записати в кінці дня, шляхом вирахування з вечірніх накопичень (графа 9) суми виручки за день (графа 10).

Графа 7 і 8: підпис касира та адміністратора

У цих графах повинні розписатися касир і адміністратор відповідно. Якщо це одна особа, то підписи будуть однакові.

Графа 9: Показання лічильниках на кінець робочого дня (зміни)

Тут вписуються накопичення (необнуляемий підсумок) в кінці робочої зміни. Це ті ж накопичення, що були в Графі 6, але до них додана виручка за минулий день. Ці накопичення списуються з Z - звіту, який касир знімає в кінці зміни.
Для зручності можна відразу ж перенести цю суму на початок наступної зміни в графу 6.

Графа 10: Сума виручки за робочий день (зміну)

Сюди вписується сума виручки за день. Сюди входять вся готівкова виручка (графа 11), безготівкова (графа 12), повернення (графа 15). Ці дані можна також взяти на Z - звітах.

Графа 11: Здано готівкою

Тут вписується виручка готівкою, в неї не включаються повернення і безнал.

Графа 12: Оплачено за документами, кількість

У цій графі заповнюється кількість безготівкових платежів (оплати по банківських картах, дорожніми чеками, банківськими чеками та ін.). Тобто якщо за день вам оплатили по безналу 5 разів, ви вписуєте в графу цифру "5". Якщо ви не можете порахувати це кількість, так як у багатьох касових апаратів немає лічильників безготівкових платежів, то вписувати нічого не треба.

Графа 13: Оплачено за документами, сума

Тут вписується загальна сума безготівкових платежів, вона також виділяється в Z-звіті (не на всіх касових апаратах). Якщо ви пробиваєте безготівковий розрахунок на один з відділів, то впишіть сюди суму продажів по цьому відділу.

Графа 14: Здано всього

Тут пишеться сума безготівкових і готівкових платежів мінус повернення.

Графа 15: Сума повернень

Тут пишеться загальна сума повернень за зміну. Цей рядок береться з Z - звіту. Якщо ви не проводили повернення з каси (так як це не обов'язково), то не забудьте оформити акт КМ-3 і впишіть суму з цієї форми в графу 15.

Графа 16: підпис касира

Після заповнення журналу касира - операціоніста касир оформляє журнал касира-операціоніста (форма КМ-6), передає її адміністратору разом з готівкою, і розписується в цій графі.

Дуже часто касиром, адміністратором і керівником є ​​одна особа, тому в графах 16, 17,18 ставиться одна підпис.

Графа 17: підпис адміністратора

Прийнявши готівку від касира, адміністратор перевіряє правильність розрахунків і розписується в цій графі.

Графа 18: підпис керівника

Після завершення зміни тут розписується керівник.

Після заповнення журналу касира-операціоніста не забудьте занести дані в касову книгу.