- Обслуговування розрахункових рахунків
- Різновид розрахункових операцій
- Платіжне доручення
- Платіжна вимога
- інкасове доручення
- акредитив
- чек
- міжбанківські розрахунки
- Кореспондентський рахунок
- Кореспондентські відносини
- Лідер національної банківської системи
Банк кореспондент - фінансово-кредитна установа, яке виконує доручення іншого банку на підставі кореспондентської угоди. Перелік послуг, що надаються включає здійснення платежів і розрахунків через рахунки банків-кореспондентів. Географічне покриття співпраці за взаємною обслуговування клієнтів може носити міжнародний масштаб. Наявність кореспондентських рахунків дозволяє виробляти взаємні розрахункові операції, включаючи:
- Виконання прямих доручень клієнтів банку:
- по оплаті товарів, робіт і послуг постачальникам;
- про сплату податків і зборів;
- про погашення іншої заборгованості.
- Зарахування грошей на рахунки клієнтів.
- Операції, пов'язані з веденням господарської діяльності банку партнера.
- Міжбанківські розрахунки, в тому числі на міжнародній арені.
За міжнародними правилами, щоб здійснити переклад необхідно використовувати банк кореспондент в тій країні, де потрібна валюта є національною. Іншими словами, якщо клієнту необхідно зробити переклад американських доларів з РФ в Латвію, то оптимальним варіантом буде банк кореспондент, що знаходиться в Америці.
Як правило, банки зайняті обслуговуванням міжнародних розрахунків, укладають кореспондентські договору між собою. Сьогодні жоден великий банк не може обійтися без широкої кореспондентської мережі. Тому фінансово-кредитні установи змушені встановлювати кореспондентські відносини як можна з великою кількістю банків, утворюючи єдину всесвітню мережу
Обслуговування розрахункових рахунків
Надання послуг клієнтам банку здійснюється на підставі договору банківського рахунку. Цей документ передбачає наступні положення:
- зберігання грошей клієнта;
- можливість зняття готівки з рахунку;
- організацію безготівкових операцій.
При цьому банк не має права контролювати грошові переміщення клієнта, або встановлювати будь-які обмеження щодо розпорядження грошима, за винятком випадків встановлених законом. Однак фінансово-кредитна установа може розпоряджатися грошовими коштами, за умови, що клієнт не буде обмежений у доступі до своїх грошей в будь-який час. Обговорюваний договір зазвичай є оплатним. З боку клієнта може здійснюватися оплата:
- за ведення банківського рахунку;
- по перерахуванням грошей на рахунки контрагентів;
- за зняття або прийом готівки через касу банку;
- за операціями, пов'язаними з прийомом грошей від населення на адресу клієнта.
Термін дії розрахункових документів про переведення грошей з рахунку клієнта на рахунок третьої особи становить 10 календарних днів. Відлік часу починається на наступний день після того, як було виписано платіжне доручення. Перерахування або зарахування коштів на підставі пред'явленого розрахункового документа проводиться банком кореспондентом пізніше наступного операційного дня.
Кількість документів має відповідати числу учасників операції. Перший примірник платіжного доручення підписується керівником і головним бухгалтером клієнта. Після чого документ засвідчується печаткою підприємства.
Різновид розрахункових операцій
Між організаціями здійснюються безготівкові операції на підставі відповідних розрахункових документів.
Платіжне доручення
цей розрахунковий документ відображає розпорядження власника рахунку про переведення грошей на рахунок одержувача. Можна сказати, що платіжне доручення є одним з найпоширеніших банківських документів, за допомогою яких здійснюються розрахункові операції. Крім того, банк кореспондент повинен прийняти цей документ незалежно від того, чи є гроші на рахунку платника. Якщо ж грошей недостатньо, то платіжне доручення міститься в банківську картотеку.
Після того, як кошти надійдуть на рахунок, банк зобов'язаний провести їх списання в наступному порядку:
- 1-а черга - відшкодовується шкода здоров'ю, і проводяться виплати по аліментах;
- 2-а черга - виплачується вихідна допомога, і здійснюються розрахунки з звільненим персоналом;
- 3-тя черга - видається заробітна плата, а також виробляються платежі в бюджет і ФГС;
- 4-а черга - йдуть виплати за виконавчими листами, виданими на підставі судових актів;
- 5-а черга - здійснюються виплати за іншими платіжними документами.
Списання грошей всередині однієї черги відбувається в порядку календарної черговості.
Платіжна вимога
У цьому розрахунковому документі міститься вимога одержувача грошей, адресований платнику. На підставі платіжного вимоги конкретна сума грошей повинна бути перерахована через банк. Зазначений документ найчастіше використовується між контрагентами при розрахунках за поставлену продукцію.
Платіжне вимога надсилається відразу в банк платника. У свою чергу, фінансово-кредитна установа передає документ платнику для акцепту. Якщо протягом певного часу платник підтвердив свою згоду на оплату платіжної вимоги, то банк проводить списання грошей. Інакше документ повертається одержувачу без виконання. Якщо між сторонами угоди укладено договір про безакцептне списання коштів, то після надання в банк платіжного вимоги, списання грошей проводиться без запиту згоди платника.
інкасове доручення
Згідно з цим розрахунковим документом проводиться безумовне списання грошей з рахунку платника. Інкасові документи виставляються органами державної влади або на підставі судового рішення.
акредитив
Під цим документом мається на увазі умовне зобов'язання банку, пов'язане із здійсненням платежу на користь одержувача коштів. По акредитиву розрахунок проводиться тільки з одним одержувачем. Однак отримання грошей на підставі цього розрахункового документа відбувається тільки після виконання певних умов. Акредитиви бувають депонованими, гарантованими, відкличними і безвідкличними.
Перший документ дозволяє виробляти перерахування грошей з рахунку платника на спеціальний рахунок одержувача в банку кореспонденті. На підставі другого документа банк платника дає право вимагати безакцептне списання грошей з рахунку платника. Що стосується відзивного акредитива, то тут передбачається можливість скасування розпорядження платника. Тоді як у випадку з безвідкличним розрахунковим документом скасування може відбутися тільки за згодою одержувача грошей.
чек
Цей розрахунковий документ містить нічим не обумовлене розпорядження на здійснення платежу зазначеної грошової суми в інтересах чекодержателя. При цьому чекодавець може адресувати подібні доручення тільки своєму банку. Щоб проводити розрахунок чеками клієнтам фінансово-кредитних установ зазвичай видаються лімітовані чекові книжки.
міжбанківські розрахунки
Для здійснення розрахункових операцій або зберігання грошей банки відкривають кореспондентські рахунки в Центробанку РФ. В якості представника ЦБ виступає РКЦ територіального управління Центробанку. Однак банк може відкрити тільки один кореспондентський рахунок в розрахунково-касовому центрі. За такими рахунками не нараховуються відсотки на залишок коштів, і не утримується плата за їх обслуговування. Списання грошей здійснюється тільки в межах тієї суми, що залишилася на рахунку.
Якщо для проведення платежу грошей недостатньо, то неоплачені документи відносяться до категорії простроченої заборгованості. Банку кореспонденту відводиться 5-денний термін для поповнення рахунку, щоб ліквідувати заборгованість, що утворилася. У разі порушення цих правил, до нього можуть бути застосовані штрафні санкції , Аж до відкликання банківської ліцензії. Сума на кореспондентському рахунку визначає стійкість фінансового стану банку.
РКЦ виробляє щоденні звіти перед банками щодо кореспондентських рахунків. Звіт включає надання виписок з додатком відповідних платіжних документів, які були надані банками або на їхню адресу для списання грошей. Як наслідок на підставі наданих виписок банк кореспондент звітує перед клієнтами.
Кореспондентський рахунок
За визначенням кореспондентські рахунки відкривається одним банком в іншому фінансово-кредитній установі. Основним призначенням таких рахунків є здійснення розрахунків між юридичними особами на підставі кореспондентської угоди. Якщо банк здійснює платежі через розрахункову мережу банку Росії , То він повинен вказувати в платіжних документах не тільки рахунку відправника та одержувача, але, і кореспондентські рахунки банків, де вони були відкриті.
Однак в міжнародній практиці розрахунків використання цього реквізиту не є обов'язковим. На території Росії кореспондентський рахунок складається з 20 цифр. Перші три цифри прийнято називати рахунком першого порядку - 301. Останні три цифри розрахункового рахунку (7,8,9), який відкривається в Центробанку, містять умовний номер учасника розрахунків. Ці цифри відповідають певним розрядами банківського ідентифікаційного коду (БІК). Виглядає це наступним чином:
- К / с - 30101810600000000957 (БИК 044525957).
Кореспондентські рахунки діляться на типи:
- ностро - рахунок, на якому відображаються операції в балансі банку респондента по к / с, відкритого в банку кореспонденті (30110);
- лоро - рахунок, який відкривається в банку кореспонденті для банку респондента (30109).
Якщо банк відкриває пару кореспондентських рахунків, то тут обов'язково розміщується певна сума грошей. При отриманні платіжного доручення на перерахування грошей контрагенту, у якого є рахунок в банку контрагента, перший банк виробляє їх списання. Потім списана грошова сума зараховується на кореспондентський рахунок другого фінансово-кредитної установи. Паралельно з цим, другий банк відбувається списання та зарахування грошей за аналогічною схемою.
Якщо між банками утворилася різниця в сумах, це призводить до безкоштовного кредитування одного банку іншим. Великий дисбаланс вирівнюється завдяки перерахуванню грошей через кореспондентський рахунок в РКЦ. Що стосується перекладів SWIFT , То тут досить тільки вказати реквізити банку одержувача. За незриму обробку платежів банки беруть свої комісійні, які раніше вже обумовили між собою. В окремих випадках для користувача, може, і не бути ніякої комісії.
Кореспондентські відносини
На практиці існує три види відносин між банками кореспондентами:
- без відкриття рахунку;
- з відкриттям рахунку;
- взаємне відкриття рахунків.
Сторони угоди можуть укласти договір про відкриття рахунку або ж просто обмінятися листами, які підтверджують згоду встановити кореспондентські відносини. Ведення кореспондентського рахунку нагадує ведення банківського рахунку одного з клієнтів банку. Обмін інформацією між партнерами відбувається наступним чином:
- пошта, телефон, факс;
- електронний обмін повідомленнями;
- управління рахунком за допомогою віддаленого терміналу в режимі реального часу.
Через те, що засоби зв'язку можуть відрізнятися по швидкості і вартості передачі інформації, банки використовують кілька видів зв'язку одночасно. В міжбанківському обміні інформацією повідомлення можу бути аутентіфіціруемие і неаутентіфіціруемие. Під аутентифікацією мається на увазі засвідчення справжності повідомлення одним із способів, що був узгоджений сторонами договору.
Неаутентіфіціруемие повідомлення зазвичай не вимагають аутентифікації або дублюють аутентифіковані. У сучасній практиці міжбанківських відносин використовують такі види аутентифікації:
- підпис уповноваженої особи;
- ключеваніе текстових повідомлень в ручному або автоматичному режимі;
- автоматизоване шифрування електронних повідомлень;
- систему паролів доступу.
Обслуговування міжнародних розрахунків відбувається за допомогою електронного обміну текстовими повідомленнями і управління рахунком з віддаленого терміналу. Більшу частину інформаційного обміну становить телекс і SWIFT. Останній спосіб передачі електронних повідомлень йде вже з вбудованими засобами аутентифікації. У той же час, встановлюючи кореспондентські відносини, банки в конфіденційному режимі обмінюються таблицями, які встановлюють правила використання шифрувальних ключів.
Лідер національної банківської системи
Співпраця з Ощадбанком Росії дає певні переваги банкам партнерам. Це фінансово-кредитна установа має власну 3-х рівневу розрахункову систему. Розгалужена мережа містить близько 20 тис. Відділень по всій країні. Завдяки розрахунковій системі банк в змозі проводити значну кількість платежів всередині і між регіонами. Всі операції здійснюються в режимі реального часу.
Всі територіальні розрахункові центри банку виконують роботу цілодобово, що значно збільшує швидкість проведення платежів. Якщо порівнювати Сбербанк Росії з Центробанком, то він займає друге місце за кількістю проведених операцій і обсягу платежів. Згідно зі статистикою Центрального банку Росії на частку Ощадбанку припадає понад 30% всіх платежів країни, які проходять через розрахункову мережу Центробанку.
Щоденний обсяг становить близько 3,1 млн. Розрахункових операцій, що в грошовому еквіваленті перевищує 960 млрд. Рублів. Понад 500 вітчизняних кредитних організацій і понад 150 банків нерезидентів відкрили близько 1,5 тис. Рахунків в Ощадбанку Росії. При цьому рахунки відкриті більш ніж в 20 валютах світу. Таким чином, Ощадбанк займає лідируючі позиції на фінансовому ринку країни. Для партнерів банку розроблений повний спектр операцій з російським рублем.